诺亚财富私募产品再次踩雷9亿元 投资人账面亏损90%!

2020-03-19 15:22:02

互金商业评论获悉,纽交所上市的诺亚财富(NYSE:NOAH)再次爆出踩雷近10亿元的私募产品。

近日,诺亚财富的投资人向互金商业评论爆料称,他投资100万元购买的诺亚财富旗下“创世神娱1号私募基金”逾期,诺亚财富却不予兑付。该投资人称,这个产品始于2017年2月,本应在2020年2月底到期。但诺亚却推诿扯皮,迄今也没给出任何说法。投资人称,据他了解,该产品涉及金额近10亿,数百名投资人被卷入其中。

互金商业评论查询中国基金业协会公示信息发现,诺亚财富此次踩雷的产品成立于2017年2月14日,基金管理人为芜湖歌斐资产管理有限公司。公开信息显示,2017年2月,芜湖歌斐作为有限合伙人认购了深圳泰悦投资中心(有限合伙)份额,并通过深圳泰悦进行定向投资口袋科技51%的股权。根据合伙协议,芜湖歌斐向深圳泰悦出资人民币10.425亿元,认购优先级份额。协议签署后,芜湖歌斐分8笔向深圳泰悦出资。同月,上市公司天神娱乐出资2.16亿元认购深圳泰悦的劣后级份额。

2017年2月,天神娱乐与芜湖歌斐签订了《合伙协议回购及差额补足协议》,协议约定,如果出现违约情形,芜湖歌斐有权要求天神娱乐回购其持有的全部标的权益。后来,因天神娱乐实际控制人朱晔的股权被冻结,天神娱乐被裁决向芜湖歌斐支付回购款9亿元。但迄今为止,天神娱乐仍在上诉,要求中止执行上述仲裁裁决。

芜湖歌斐的合作方天神娱乐自2018年开始即陷入四面楚歌的境地。2018年,天神娱乐亏损高达75亿元,而截至2018年底其市值也只有53亿元。如今,天神娱乐的市值更是仅剩下24亿元。2019年,天神娱乐再度亏损11.5亿元。不过,天神娱乐实际控制人早就通过二级市场减持、股权质押等手段套现,并辞去上市公司职务走人。如今,天神娱乐徘徊在退市边缘,对芜湖歌斐履行9亿元的回购义务是不可能的事情了。

互金商业评论注意到,芜湖歌斐为募集资金,先后设立了“创世神娱1号私募基金”、“创世神娱2号私募基金”等私募产品,向高净值客户推广。天眼查资料显示,芜湖歌斐成立于2012年10月10日,注册资本2000万,经营范围包括资产管理和投资管理及相关咨询服务,法定代表人、执行董事为殷哲,实际控制人为诺亚财富创始人汪静波。

2018年9月18日,安徽证监局曾对芜湖歌斐资产管理有限公司采取监管谈话措施。安徽证监局的文件显示,芜湖歌斐存在信息披露不规范,防范利益冲突机制不完善的情况,违反了《私募投资基金监督管理暂行办法》第二十二条、第二十四条的规定。依据《私募投资基金监督管理暂行办法》第三十三条的规定,安徽证监局决定对芜湖歌斐采取监管谈话的行政监管措施。

企查查显示,深圳泰悦投资中心(有限合伙)成立于2016年4月,核准日期为2017年2月20日,其中,诺亚财富旗下的芜湖歌斐资产管理有限公司出资10.425亿元,占比82.74%;天神娱乐子公司北京乾坤翰海资本投资管理有限公司出资2.165亿元,占比17.18%;和壹资本管理(北京)有限公司出资100万元,占比0.08%。

互金商业评论发现,天神娱乐与芜湖歌斐通过深圳泰悦投资中心(有限合伙)定向投资一家游戏公司深圳口袋科技有限公司。公开资料显示,口袋科技是一家移动社交游戏研发公司,主打产品有《口袋德州扑克》、《口袋斗地主》、《口袋街机捕鱼》,全球注册用户超过2000万,其中德州扑克运营收入约占公司总收入的95%,因德州扑克类游戏成为监管整顿重点,用户活跃度及付费率大幅下降,已于2018年9月停止运营。

2016年12月15日,天神娱乐公告称,公司参与认购的并购基金投资10.67亿元受让口袋科技51%的股权。截止2016年9月30日,经采用收益法评估,口袋科技股东全部权益价值为21.05亿元,增值率1203.81%。

互金商业评论注意到,深圳泰悦投资中心(有限合伙)投资口袋科技时,后者承诺口袋科技2016年、2017年、2018年和2019年经审计的净利润分别不低于1.55 亿元、1.94亿元、2.42亿元和3.03亿元。

业绩实际情况又如何呢?根据天神娱乐披露的数据,2016年、2017年、2018年,口袋科技实际完成净利润分别为1.16亿元、1.22亿元、4086万元。

但是,天神娱乐披露的2018年的口袋科技业绩数字仅是单方面的说辞,并未得到审计公司的认可。

2019年6月27日,天神娱乐发布公告称,口袋科技运营的德州扑克于2018年9月起停服,德州扑克后台数据释放,并且无数据备份;第三方支付平台“上海银联”、“天下支付”、“财付通”部分数据无法下载和导出,因此,中审众环会计师事务所没法确认口袋科技的德州扑克资产负债的准确性。

这是相当骚的一个操作,上市公司并购的一家子公司后台业务数据竟然全都消失了,而且没有备份,听上去匪夷所思是不是。也就是说,你只能相信上市公司公布的数字。你如果敢质疑我造假,你去找证据啊,这么骚的操作,真的是赤果果戏弄证券监管部门和二级市场投资人了。

但是,作为一家拿着无数投资人真金白银的第三方财富公司,诺亚财富豪掷10多亿投这样一家无下限的公司,究竟是出于什么心态呢?难道为了赚取基金管理费,不惜把投资人推到火坑里吗?

天神娱乐接下来的操作更狠。2019年6月27日,天神娱乐宣布以1元的价格将子公司持有的深圳泰悦劣后级有限合伙份额转让给自然人彭小澎。此后,深圳泰悦跟口袋科技不再纳入天神娱乐合并报表,也就是说,从此以后跟上市公司没有半毛钱的关系。口袋科技这个锅完全甩给了芜湖歌斐及诺亚财富。

截至2018年12月31日,深圳泰悦投资中心(有限合伙)资产总额为2.16亿元,负债总额9.55亿元,净资产为-7.39亿元。2018年度,公司经审计营业收入1.35亿元,营业亏损9.61亿元,净亏损为9.67亿元。

截至2018年底,深圳泰悦投资中心(有限合伙)的主要股东包括芜湖歌斐资产管理有限公司,实缴出资8.62亿元,持股比例79.85%;乾坤翰海实缴出资2.17亿元,持股比例20.06%。

对于深圳泰悦唯一持有的51%股权的口袋科技,经审计,截至2018年底,口袋科技股权权益价值为2.44亿元,按持股比例计算,深圳泰悦可收回价值仅为1.33亿元。按照先优先、后劣后的回款顺序,1.33亿元的可回收价值将属于优先级合伙人芜湖歌斐资产,劣后级合伙人乾坤翰海持有的份额账面价值为零。

这意味着,投资了芜湖歌斐资产这一项目的诺亚财富投资人,账面价值只剩下10%了!在后台向商评君爆料的投资人,当初投资的100万元,如今账面价值仅剩下10万元。如果口袋科技的股权无法变现的话,这10%也会打水漂!

据媒体不完全统计,过去几年,诺亚财富频频踩雷,从辉山乳业到乐视,从暴风集团到承兴国际,诺亚踩雷产品总金额已经超过60亿,加上此次深圳泰悦的10亿,合计踩雷70多亿元。